search_api_autocomplete

College van toezicht op de bedrijfsrevisoren

Voortdurend de auditkwaliteit versterken 

Home

Strijd tegen witwassen van geld en financiering van terrorisme

De wet van 18 september 2017 legt aan de bedrijfsrevisoren verschillende verplichtingen op om de verrichtingen die verband houden met het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (WG/FT) te voorkomen, op te sporen en te verhinderen.

Het College van toezicht op de bedrijfsrevisoren is aangeduid als de Belgische bevoegde autoriteit om de naleving van de WG/FT-verplichtingen bij de bedrijfsrevisoren onder zijn toezicht te controleren.

 

Inzichten
AML-Aanbeveling van 30 mei 2024 - Tijdstip van de identificatie en de verificatie van de identiteit van de cliënt, de uiteindelijke begunstigden van de cliënt en de lasthebbers van de cliënt(pdf - 641.74 KB)
Files
AML-Aanbeveling van 9 november 2023 - Witwastypologieën - Atypische verrichtingen(pdf - 471.12 KB)
Files
AML-Aanbeveling van 5 oktober 2023 - Tijdstip van de identificatie en de verificatie van de identiteit(pdf - 578.37 KB)
Files
AML-Aanbeveling van 7 september 2023 - Stagiairs-bedrijfsrevisoren(pdf - 578.67 KB)
Files
Resultaten spotlight-controles stagiairs-bedrijfsrevisoren(pdf - 494.48 KB)
Files
Sectorale risicoanalyse WG/FT 2022(pdf - 1.09 MB)
Files
10 voornaamste inzichten op basis van de resultaten van de AML Survey 2022(pdf - 1008.54 KB)
Files
Vereiste beroepsbekwaamheid voor het auditeren van cliënteel actief in virtual assets(pdf - 685.42 KB)
Files
Het College van toezicht op de bedrijfsrevisoren vestigt de aandacht van bedrijfsrevisoren op de beperkende maatregelen tegen Rusland en Wit-Rusland(pdf - 576.61 KB)
Files
Resultaten van de off-site controles 2019 bij bedrijfsrevisoren over de naleving van de WG/FT-verplichtingen
Resultaten van de on-site controles 2019 bij niet-OOB-bedrijfsrevisoren over de naleving van de WG/FT-verplichtingen
Handleiding 'Mijn algemene risicobeoordeling' (Geactualiseerd op 02/01/2025)
Kennisgevingen
Typologieën van schema’s voor het witwassen van geld vastgesteld door de CFI
De CFI aanvaardt met ingang van 30 september 2024 uitsluitend witwasmeldingen in de “goAML-applicatie”(pdf - 605.27 KB)
Files
FATF – Guidance for a risk based approach : Accounting Profession – June 2019(pdf - 1.04 MB)
Files
Richtsnoeren voor de onderworpen entiteiten bedoeld in artikel 5 van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten met betrekking tot de melding van informatie aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking(pdf - 716.75 KB)
Files
Informatie over het UBO-register
Landen met een hoog WG/FT-risico
Financiële sancties
Webpagina WG/FT van de Nationale Bank van België
Webpagina WG/FT van de FSMA
Wetgeving
Wetten
Wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten(pdf - 1.79 MB)
Files

(Officieuze coördinatie: 02/2024)